E Acciones 2025

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Status:	Publicar
N° Acción:	5
Proceso:	Gestión Financiera
Responsable de quien interpone:	Dixon Ramirez
Tipo de acción:	Preventiva
Fecha de la acción:	01.07.2025
Fecha programada de cierre:	30.08.2025
Descripción de los hallazgos:	Con el propósito de fortalecer los controles internos y prevenir desviaciones financieras, manejos inadecuados de títulos valores y otros riesgos económicos, se contrató un servicio de auditoría interna especializada, orientado a la detección temprana de irregularidades y a la verificación del cumplimiento de los procedimientos financieros establecidos, contribuyendo así a la transparencia y al control organizacional.
Análisis de las causas:	Posibilidad de que se presenten desviaciones financieras no detectadas a tiempo por limitaciones en la revisión interna. Procesos financieros con riesgos asociados al manejo de títulos valores y documentación contable sensible. Ausencia de revisiones independientes periódicas que fortalezcan los controles internos. Necesidad de mecanismos preventivos para anticipar riesgos económicos y fortalecer la trazabilidad financiera.
Causa Raiz:	Falta de mecanismos externos de verificación y evaluación que permitan identificar oportunamente desviaciones financieras y riesgos asociados a la gestión de recursos económicos y títulos valores, lo cual podía afectar la transparencia y el control institucional.
Descripción de la actividad:	Selección y contratación de un proveedor especializado en auditorías internas financieras.
Responsable:	Jefe de compras
Fecha Inicio:	01.07.2025
Fecha Final:	30.07.2025
Estado:	Ejecutada
Descripción de la actividad:	Verificación de la ejecución de auditorías internas programadas, con enfoque preventivo en la detección temprana de desviaciones o prácticas inadecuadas.
Responsable:	Jefe de contabilidad
Fecha Inicio:	30.07.2025
Fecha Final:	30.09.2025
Estado:	Ejecutada
Descripción de la actividad:	Realizar revisión de la emisión de informes de hallazgos y recomendaciones para el fortalecimiento de controles internos.
Responsable:	Jefe de contabilidad
Fecha Inicio:	30.07.2025
Fecha Final:	30.09.2025
Estado:	Ejecutada
1 Seguimiento :	Revisión del informe preliminar emitido por el servicio de auditoría interna.
Fecha:	15.08.2025
2 Seguimiento:	Verificación de la cobertura de los procesos evaluados y la pertinencia de los hallazgos.
Fecha:	15.09.2025
Nombre indicador:	Cumplimiento
Numerador:	Total actividades ejecutadas
Denominador:	Total actividades programadas
%:	100,00
Evaluación (Conveniencia, Adecuación y Eficacia):	Conveniencia: La acción fue altamente pertinente para anticipar y controlar riesgos financieros que podrían afectar la integridad económica y reputacional de la organización. Adecuación: La contratación de un servicio externo especializado se ajustó adecuadamente a las necesidades institucionales, aportando objetividad e independencia en la verificación de procesos financieros. Eficacia: Se logró fortalecer los mecanismos de control, mejorar la trazabilidad y reducir la posibilidad de desviaciones no detectadas, evidenciado en los informes de hallazgos y acciones correctivas aplicadas.
ESTADO:	CERRADA
Fecha de cierre eficaz:	30.09.2025